Проект решения «О бюджете муниципального образования Ярцевское городское поселение Ярцевского района Смоленской области на 2022 год и плановый период 2023 и 2024 годов» (далее – решение) подготовлен в соответствии с требованиями, установленными Бюджетным кодексом Российской Федерации.

Статьей 184.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации установлены общие требования к структуре и содержанию решения о бюджете. Частью 1 данной статьи определено, что в решении о бюджете должны содержаться основные характеристики бюджета, к которым относится общий объем доходов бюджета, общий объем расхода бюджета, дефицит бюджета.

Все вышеперечисленные параметры местного бюджета установлены в пунктах 1 и 2 решения в следующих объемах: 

(тыс. руб.)

2022 год2023 год2024 год

общий объем доходов местного бюджета124 863,5124 826,2127 284,4

общий объем расходов местного бюджета124 863,5124 826,2127 284,4

дефицит  местного бюджета000

В основе расчетов основных параметров местного бюджета лежат основные параметры прогноза социально-экономического развития муниципального образования Ярцевское городское поселение на 2022 год и плановый период 2023 и 2024 годов. 

При планировании учитывались изменения законодательства, оказывающие влияние на доходы местного бюджета в 2022-2024 годах.

Исходной базой для разработки проекта  бюджета являются показатели бюджета на текущий год с учётом ожидаемого исполнения; предложения главных администраторов доходов; оценка ожидаемого поступления налогов и других обязательных платежей в текущем году. 

Поступление налоговых и неналоговых доходов местного бюджета в 2022 году прогнозируется в сумме 113 158,3 тыс. руб., что на 11,5 процентов больше ожидаемой оценки 2021 года (101 413,5 тыс. руб.).

 В составе доходов местного бюджета на 2022 год прогнозируется поступление: 

- налоговых доходов в сумме 101 273,5 тыс. руб.; 

- неналоговых доходов в сумме 11 884,8 тыс. руб.

Поступление налоговых и неналоговых доходов местного бюджета в 2023 году прогнозируется в сумме 117 186,0 тыс. руб., что на 3,5 процента больше суммы, планируемой на 2022 год (113 158,3 тыс. руб.).

В составе доходов местного бюджета на 2023 год прогнозируется поступление: 

- налоговых доходов в сумме 104 915,2 тыс. руб.; 

- неналоговых доходов в сумме 12 270,8 тыс. руб.

Расчет поступлений налога на доходы физических лиц в местный бюджет на 2022 год произведен исходя из ожидаемого поступления налога в 2021 году (50 473,6 тыс. руб.), прогнозируемых показателей социально-экономического развития муниципального образования Ярцевское городское поселение Ярцевского района Смоленской области на 2022 год и плановый период 2023 и 2024 годов (темпа роста фонда заработной платы).

Поступление налога на доходы физических лиц:

на 2022 год прогнозируется в сумме 52 492,6 тыс. руб., что на 2 019,0 тыс. руб. или на 4,0 процента больше по сравнению с оценкой за 2021 год. 

Налог на доходы физических лиц зачисляется в бюджет городского поселения по нормативу 10%.

Налоги на товары (работы, услуги), реализуемые на территории Российской Федерации

Расчет доходов от уплаты акцизов на дизельное топливо, моторные масла, автомобильный и прямогонный бензины произведен в соответствии с прогнозом поступлений, представленным Департаментом бюджета и финансов Смоленской области на 2022 год – 4 753 101,24 тыс. руб.;  с применением норматива 0,10581 процентов (Закон Смоленской области от 21.10.2021 №134-з «О внесении изменений в областной закон «О межбюджетных отношениях в Смоленской области»).

Поступления на 2022 год – 5 029,3 тыс. руб., 

Единый сельскохозяйственный налог рассчитан исходя из оценки ожидаемого исполнения 2021 года с учетом индексов потребительских цен на 2022-2024 годы.

Налог зачисляется в бюджет городского поселения по нормативу 50,0 процентов.

Прогноз на 2022 год – 23,1 тыс. руб.;  на 2023 год – 24,4  тыс. руб.;  на 2024 год – 26,0 тыс. руб.

Расчет поступлений налога на имущество организаций на 2022 год произведен по данным главного администратора  с учетом оценки ожидаемого поступления налога за 2021 год и прогнозируемого роста налоговой базы (кадастровая стоимость земельных участков с 01.01.2019).

Прогноз на 2022 год – 13 866,0 тыс. руб.; на 2023 год – 14 670,1 тыс. руб.; на 2024 год – 15 613,4 тыс. руб. 

Налог на имущество физических лиц зачисляется в бюджет городского поселения по нормативу 100%.

Расчет поступлений земельного налога  произведен по данным главного администратора с учетом оценки ожидаемого поступления налога за 2021 год и динамики налоговой базы. 

Прогноз на 2022 год – 29 862,5 тыс. руб.; 

Земельный налог зачисляется в бюджет городского поселения по нормативу 100%.

Основные поступления неналоговых доходов формируются за счет доходов от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности, доходов от продажи материальных и нематериальных активов. Расчеты по неналоговым доходам выполнены на основе прогнозных данных, представленных главными администраторами доходов по закрепленным доходным источникам с учетом индексов потребительских цен на 2022 год – 104,0%, 2023 год – 104,0%, 2024 год - 104,0%.

Доходы, получаемые в виде арендной платы за земельные участки, государственная собственность на которые не разграничена и которые расположены в границах городских поселений прогнозируются по данным главного администратора доходов и зачисляются в бюджет городского поселения по нормативу 50%. 

Прогноз на 2022 год  в сумме 4 376,4 тыс. руб., 

Доходы от сдачи в аренду имущества, составляющего казну, прогнозируются с применением индекса потребительских цен на 2022 - 2024 гг. к сумме арендной платы по заключенным договорам аренды, зачисляются в бюджет городского поселения по нормативу 100%.

Прогноз на  2022 год –  5 027,7  тыс. руб.; 

Доходы от эксплуатации и использования имущества, автомобильных дорог, находящихся в собственности поселений, зачисляемые в  бюджет по нормативу 100%,  прогнозируются исходя из фактических поступлений  за три отчетных года и  оценки ожидаемого исполнения в текущем финансовым году с учетом индексов потребительских цен на 2022-2024 годы.

Прогноз на 2022 год – 228,6 тыс. руб., 

Прочие поступления от использования имущества, находящегося в собственности городских поселений (за исключением имущества муниципальных бюджетных и автономных учреждений, а также имущества муниципальных унитарных предприятий, в том числе казенных) (плата за пользование жилым помещением (платы за наем) для нанимателей жилых помещений по договорам социального найма), прогнозируются на основании данных главного администратора дохода с учетом индексов потребительских цен на 2022-2024 годы.  

Прогноз на 2022 год – 2 116,0 тыс. руб.; 

 

Доходы от платы, поступающей в рамках договора за предоставление права на размещение и эксплуатацию нестационарного торгового объекта, установку и эксплуатацию рекламных конструкций на землях или земельных участках, находящихся в собственности городских поселений, и на землях или земельных участках, государственная собственность на которые не разграничена,  прогнозируются на основании данных главного администратора дохода с учетом индексов потребительских цен на 2022-2024 годы.  

Прогноз на 2022 год – 16,4 тыс. руб.; 

Доходы от оказания платных услуг (работ) получателями средств бюджетов (МКУ «Ярцевский историко-краеведческий музей») прогнозируются исходя из фактических поступлений за три отчетных года и оценки ожидаемого исполнения в текущем финансовым году с учетом индексов потребительских цен на 2022-2024 годы.

Прогноз на 2022 год - 25,4  тыс. руб.,

 Доходы от приватизации имущества, находящегося в собственности городских поселений, в части приватизации нефинансовых активов имущества казны прогнозируются на 2022 год в сумме 86,0 тыс. руб. на основании данных главного администратора дохода, проекта прогнозного плана приватизации имущества муниципального образования Ярцевское городское поселение Ярцевского района Смоленской области на 2022 год.

Штрафы, санкции, возмещение ущерба (административные штрафы, установленные законами субъектов Российской Федерации об административных правонарушениях, за нарушение муниципальных правовых актов) прогнозируются на основании данных главного администратора дохода с учетом индексов потребительских цен на 2022-2024 годы. 

Прогноз на 2022 год – 8,3 тыс. руб.

Безвозмездные поступления прогнозируются  на 2022 год -  11 705,2 тыс. руб.; на 2023 год – 7 640,2 тыс. руб.; на 2024 год – 5 401,1 тыс. руб., в том числе: 

- дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности:

на 2022 год – 11 226,6 тыс. руб.; 

на 2023 год –   7 161,6 тыс. руб.; 

на 2024 год –   4 922,5 тыс. руб.;

- субвенции бюджетам городских поселений на выполнение передаваемых полномочий субъектов Российской Федерации:

на 2022 - 2024 годы по 478,6 тыс. руб. ежегодно.

Расходы бюджета муниципального образования Ярцевское городское поселение Ярцевского района Смоленской области предлагаются к утверждению на 2022 год в сумме 124 863,5 тыс. руб.; на 2023 год в сумме        124 826,2 тыс. руб.; на 2024 год в сумме 127 284,4 тыс. руб. 

Программная структура расходов бюджета муниципального образования Ярцевское городское поселение Ярцевского района Смоленской области

 на 2022 год и плановый период 2023 и 2024 годов.

 На реализацию муниципальной программы по комплексу процессных мероприятий «Вовлечение молодежи в социальную практику» на проведение мероприятий, посвященных Дню Российской молодежи (грамоты, цветы, призы) предусмотрено финансирование на 2022 год в объеме 22,0 тыс. руб.

На реализацию муниципальной программы предусмотрено финансирование:

на 2022 год – 7 036,3 тыс. руб.;

2022 год

По комплексам процессных мероприятий:

«Наследие» на содержание муниципального казенного учреждения культуры «Ярцевский историко-краеведческий музей» - 3 682,7 тыс. руб., в том числе:

- заработная плата и начисления на неё - 2 922,8 тыс. руб.;

- коммунальные услуги  - 259,5 тыс. руб.;

- услуги связи – 10,4 тыс. руб.;

- техническое обслуживание охранной и пожарной сигнализации – 44,4 тыс. руб.; 

- услуги вневедомственной охраны – 80,2 тыс. руб.;

- содержание общего имущества – 31,7 тыс. руб.;

- техническое обслуживание кассового аппарата – 4,2 тыс. руб.;

- обслуживание программ – 48,6 тыс. руб.;

- приобретение основных средств – 115,0 тыс. руб. (ноутбук – 80,0 тыс. руб.; кнопка вызова персонала для инвалидов – 20,0 тыс. руб.; рециркулятор бактерицидный (2шт) – 15,0 тыс. руб.); 

- таблички для мемориала – 7,2 тыс. руб.;

- календарь настенный – 90,0 тыс. руб.;

- заправка картриджа – 4,0 тыс. руб.;

- подписка на газету «Вести Привопья» - 0,2 тыс. руб.;

- канцелярские товары – 5,0 тыс. руб.;

- бумага – 20,0 тыс. руб.;

- краска для принтера – 1,6 тыс. руб.;

- строительные материалы для выравнивания высота пола в военном зале, ремонт ступенек в военном зале – 8,0 тыс. руб.;

- налог на имущество – 5,3 тыс. руб.;

- обучение по программе «Охрана труда», «Пожарный технический минимум», профессиональная переподготовка, подготовка к работе на тепловых энергоустановкахи тепловых сетях – 24,6 тыс. руб.

«Искусство» предусмотрено бюджетных ассигнований 3 353,6 тыс. руб., в том числе:

- проведение городских мероприятий – 1 100,0 тыс. руб., из них:

          9 Мая  – 473,5 тыс. руб., (каша, монтаж, демонтаж сцены, оформление площадок для проведения мероприятий, концертная программа, организация фейерверка, приобретение флагов расцвечивания);

          День города  – 540,0 тыс. руб., (концертные выступления, оформление сцены, питание участников творческих коллективов, грамоты, призы, цветы, детские игровые программы, показ «Огненное шоу»,   транспортные услуги, организация фейерверка, монтаж, демонтаж сцены, торжественное открытие доски Почета);

          День освобождения города Ярцево от немецко-фашистских захватчиков – 30,0 тыс. руб., (концертное выступление коллективов и ратистов (г. Смоленск);

          Масленица  – 20,0 тыс. руб. (призы);

          Новый Год – 36,5 тыс. руб. (монтаж, демонтаж сцены). 

- субсидия в целях возмещения затрат, связанных с организацией культурно-массового досуга (содержание и освещение парка) - 2 045,5 тыс. руб.; 

- субсидия на оплату труда ответственных за безопасность людей, находящихся в воде и местах отдыха – 208,1 тыс. руб. 

«Искусство» предусмотрено бюджетных ассигнований 3 476,9 тыс. руб., в том числе:

- проведение городских мероприятий – 1 200,0 тыс. руб., из них:

     - 9 Мая  – 523,5 тыс. руб., (каша, монтаж, демонтаж сцены, концертная программа, организация фейерверка, оборудование для мэппинга);

            День города  – 540,0 тыс. руб., (концертные выступления, оформление сцены, питание участников творческих коллективов, грамоты, призы, цветы, детские игровые программы, показ «Огненное шоу»,   транспортные услуги, организация фейерверка, монтаж, демонтаж сцены, торжественное открытие доски Почета);

           День освобождения города Ярцево от немецко-фашистских захватчиков - 50,0 тыс. руб. (оформление площадок для проведения мероприятий);

           Масленица  – 20,0 тыс. руб. (призы);

            Новый Год – 66,5 тыс. руб. (монтаж, демонтаж сцены, оформление площадок). 

- субсидия в целях возмещения затрат, связанных с организацией культурно-массового досуга (содержание и освещение парка) - 2 068,8 тыс. руб.; 

- субсидия на оплату труда ответственных за безопасность людей, находящихся в воде и местах отдыха – 208,1 тыс. руб. 

«Искусство» предусмотрено бюджетных ассигнований 3 649,4 тыс. руб., в том числе:

- проведение городских мероприятий – 1 348,3 тыс. руб., из них:

         9 Мая  – 248,5 тыс. руб. (каша,   монтаж, демонтаж сцены, концертная программа, организация фейерверка);

         День города  – 825,2 тыс. руб. (концертные выступления, оформление сцены, питание участников творческих коллективов, грамоты, призы, цветы, детские игровые программы, показ «Огненное шоу»,   транспортные услуги, организация фейерверка, монтаж, демонтаж сцены, торжественное открытие доски Почета);

        День освобождения города Ярцево от немецко-фашистских захватчиков - 82,0 тыс. руб. (оформление площадок для проведения мероприятий, концертные выступления);

        Масленица  – 20,0 тыс. руб. (призы);

        Новый Год – 172,6 тыс. руб. (оплата по договорам за работу в новогоднюю ночь, монтаж, демонтаж сцены, оформление площадок); 

- субсидия в целях возмещения затрат, связанных с организацией культурно-массового досуга (содержание и освещение парка) - 2 093,0 тыс. руб.; 

- субсидия на оплату труда ответственных за безопасность людей, находящихся в воде и местах отдыха – 208,1 тыс. руб. 

На реализацию муниципальной  программы  предусмотрено финансирование:

на 2022 год – 9 683,0 тыс. руб.;

2022 год

По комплексам процессных мероприятий:

 «Создание условий, обеспечивающих возможность жителям Ярцевского района систематически заниматься физической культурой и спортом» для проведения массовых официальных физкультурных и спортивных мероприятий среди различных групп населения - 1 000,0 тыс. руб., в том числе:

- транспортные расходы (перевозка детей) – 550,0 тыс. руб.;

- заявочный взнос – 20,0 тыс. руб. 

- награждение спортсменов, тренеров - 44,0 тыс. руб.

- питание, проезд, проживание спортсменов, тренеров, судей, врачей -  286,0 тыс. руб.;

- приобретение наградной продукции – 100,0 тыс. руб.

 «Обеспечение доступа к объектам спорта для проведения учебно - тренировочных занятий и спортивных мероприятий» 8 683,0 тыс. руб., в том числе: 

финансирование МБУ «ФОК» - 8 283,0 тыс. руб., в том числе:

- субсидия на выполнение муниципального задания – 7 400,1 тыс. руб., в том числе:

заработная плата и начисления на нее – 5 256,6 тыс. руб.,

коммунальные услуги  - 1 678,1 тыс. руб.,

услуги связи – 34,8 тыс. руб.,

ГСМ – 54,4 тыс. руб.,

работы и услуги по содержанию имущества  (дератизация, дезинфекция; обслуживание АПС; аварийно-техническое обслуживание; производство измерений и испытаний электрооборудования; услуги по укатке футбольного поля) – 110,9 тыс. руб.;

прочие работы и услуги  (вневедомственная охрана; обучение ответственного за энергические и тепловые установки, переквалификация 44-ФЗ) – 67,0 тыс. руб.;

обслуживание автотранспорта (тех. осмотр трактора, страхование трактора) – 2,6 тыс. руб.;

приобретение основных средств и спортивного инвентаря (сетка футбольная на ворота; гири; гантели) – 80,3 тыс. руб.;

строительные материалы – 52,8 тыс. руб.;

прочие расходы (запасные части (замена стартера); удобрение; трава для поля; медикаменты; канцелярские, хозяйственные товары) – 62,6 тыс. руб.;

- субсидия на иные цели - 882,9 тыс. руб., из них:

налог на имущество – 570,0 тыс. руб., 

транспортный налог – 1,3 тыс. руб.;

приобретение основных средств (снегоход Буран для лыжероллерной трассы) – 311,6 тыс. руб.;

проведение массовых официальных физкультурных и спортивных мероприятий среди населения Ярцевского района старше 18 лет и спортивных мероприятий различного уровня с участием спортивных сборных команд -  400,0 тыс. руб., из них:

- транспортные расходы (доставка участников спортивных мероприятий к месту проведения соревнований) – 185,5 тыс. руб.;

- заявочный взнос – 23,1 тыс. руб. 

- питание, проезд, проживание спортсменов, тренеров, судей, врачей -  169,5 тыс. руб.;

- приобретение наградной продукции – 21,9 тыс. руб.

На реализацию муниципальной программы предусмотрены бюджетные ассигнования:

 на 2022 год – 51 105,2 тыс. руб.;

 

2022 год

По комплексам процессных мероприятий:

«Повышение безопасности дорожного движения» предусмотрено бюджетных ассигнований 1 364,0 тыс. руб., в том числе:

- приобретение и установка знаков дорожного движения – 200,0 тыс. руб.;

- устройство искусственных неровностей – 500,0 тыс. руб.;  

- приобретение и установка светофоров Т7 (332,0 тыс. руб.*2 шт.) – 664,0 тыс. руб.

 «Улучшение транспортно - эксплуатационных качеств автомобильных дорог» предусмотрено бюджетных ассигнований 102,5 тыс. руб., в том числе:

 - изготовление бланков пропусков для проезда грузовых автомобилей по дорогам города в период весенней распутицы – 12,5 тыс. руб.;  

 - текущий ремонт автомобильных дорог и тротуаров города (софинансирование) – 90,0 тыс. руб.

 «Содержание автомобильных дорог» предусмотрено бюджетных ассигнований 49 638,7 тыс. руб., в том числе:

- отсыпка шлаковым щебнем дорог общего пользования – 3 000,0 тыс. руб.;

- очистка водоотводных кюветов для отвода талых и дождевых вод вдоль дорог общего пользования (ул. Московская, ул. Пржевальского, ул.20 лет Победы, ул.Парковая) – 1 000,0 тыс. руб.;

- паспортизация автомобильных дорог общего пользования – 101,9 тыс. руб.;

- работы по текущему содержанию улиц и тротуаров города (специализированная санитарная уборка и текущее содержание дорог, улиц, тротуаров и общественных территорий города; выкашивание газонов; побелка деревьев; очистка ливневой канализации; ямочный ремонт асфальтобетонного покрытия дорог и площадок остановочных пунктов; формирование кроны деревьев, обрезка кустов вдоль дорог и тротуаров; установка знаков и их содержание; ремонт урн; содержание ограждений; ремонт брусчатки и бордюров; ремонт остановочных павильонов) – 44 000,0 тыс. руб.;

- текущий ремонт асфальтобетонного покрытия – 1 500,0 тыс. руб.;

- изготовление льготных городских проездных билетов  на право проезда на внутригородском пассажирском автомобильном транспорте в целях реализации постановления Администрации Смоленской области от 28.10.2011 № 692 «Об обеспечении равной доступности услуг внутригородского общественного пассажирского транспорта на территории Смоленской области для отдельных категорий граждан» – 36,8 тыс. руб. (среднее кол-во билетов 10500*3,50руб.).